河南省濮陽市財政局日前印發了《市本級預算單位政府采購內部控制管理制度（范本）》（以下簡稱《范本》），指導市級預算單位完善政府采購內部控制管理制度。
《范本》明確要按照全面管控與突出重點并舉、分工制衡與提升效能并重、杖責對等與依法懲處并行的總體目標，詳細說明了政府采購的范圍、組織架構及責任分工、內部決策流程、崗位設置及風險控制和采購流程等十個方面的內容。
《范本》要求各單位根據內設機構及職責情況，對內設部門在政府采購活動中的職責分工作相應調整、增加、細化，嚴格落實采購人主體責任。同時，還詳細了崗位設置、風險防控以及采購流程要求。各部門依據內部崗位職責，合理設置崗位，細化內部人員崗位分工，建立崗位之間相互監督制約的機制，明確經辦、審核崗位的工作要求和執行標準，督促內設相關部門，根據不同的采購事項，認真梳理不同業務、環節、崗位需要重點控制的風險事項，劃分風險等級，建立風險臺賬和防范制度機制。采購人的主要主體責任按照采購人委托采購代理機構代理采購的職責和流程進行劃分。
下一步，濮陽市財政局將加強監督指導，運用信息化手段規范采購單位內控制度建設，實現政府采購內控制度信息化管理，讓陽光采購更有序。
